Блог для підприємців, які хочуть контролювати фінанси свого бізнесу. Тут ти знайдеш зрозумілі пояснення про фінансовий облік, реальні кейси, корисні інсайти, актуальні новини та покрокові гайди.
Дякуємо! Вашу заявку прийнято! Ми звʼяжемось із вами найближчим часом
Oops! Something went wrong while submitting the form.
Thank you! Your submission has been received!
Oops! Something went wrong while submitting the form.
Розповідаємо як подружитися з фінансами, розібратися в нюансах управлінського обліку, перейняти досвід інших, запровадити нові інструменти та розвивати бізнес
Хочеш відкрити бізнес чи вирости вдвічі? Напевно в голові крутиться сотня питань: скільки грошей реально потрібно? Коли ти вийдеш в плюс? І чи вийдеш взагалі? А якщо усе піде не так — скільки ти втратиш?
Якщо не хочеш, щоб твоя ідея потонула в хаосі, — їй потрібна структура й чітке фінансове обґрунтування.
Успішний старт і масштаб — це не про інтуїцію. Це про фінансову модель, яка ще до запуску покаже: «так», «ні» або «не зараз». Хочеш дізнатися, як саме? Давай розбиратись.
Що таке фінансова модель?
Фінансова модель — це робочий інструмент, який допомагає спрогнозувати, на основі ключових операційних, маркетингових і фінансових показників твій майбутній фінансовий результат.
Ця модель дозволяє не просто “порахувати витрати”, а побачити повну картину: від джерел доходу до грошового потоку, від маржі до точки беззбитковості. І головне — вона дає змогу приймати зважені рішення ще до того, як ти витратиш перший долар.
Твоя модель прибутку: основні компоненти
Фінансова модель охоплює всі ключові процеси бізнесу з точки зору цифр. Ось основні складові:
Базові параметри
Це дані, на яких тримається вся модель: ціни, обсяги продажів, зарплати, податки, витрати на рекламу тощо. Якщо зміниш ці цифри — зміниться вся модель.
Прогноз доходів
Цей блок показує, звідки мають надходити гроші: кількість клієнтів, конверсія, середній чек, повторні покупки, як змінюється виручка з часом.
Операційні витрати
Чітка структура витрат допомагає точніше рахувати собівартість, шукати резерви та визначати точку беззбитковості. Фінансова модель враховує:
- Постійні витрати — не змінюються зі зростанням чи падінням обсягів (наприклад, оренда);
- Змінні витрати — залежать від обсягів виробництва чи продажів (наприклад, пакування, доставка);
- Прямі витрати — безпосередньо пов’язані з виробництвом або наданням послуг;
- Непрямі витрати — підтримують бізнес опосередковано (адміністративні витрати, маркетинг).
Інвестиції та амортизація
Якщо бізнес купує щось "серйозне" (обладнання, техніку, великі проєкти), ці витрати йдуть окремо і списуються поступово.
Податки
Розрахунок податкових зобов'язань залежно від моделі оподаткування, прибутку та виду діяльності.
Грошовий потік
Реальні гроші, які приходять і виходять з бізнесу. Навіть якщо в тебе є прибуток — це ще не значить, що є гроші на рахунку. Цей блок показує, чи вистачить готівки на оплату всього, що потрібно.
Баланс
Майно, заборгованість, запаси, капітал — усе, що є у бізнесу на певну дату. Дає уявлення про фінансову стійкість компанії.
Звіт про прибутки та збитки
Показує, скільки компанія заробила (або втратила) за період. Це головний звіт для оцінки результативності.
Фінансові індикатори
Точка беззбитковості, EBITDA, маржинальність, коефіцієнти ліквідності — все, що допомагає оцінити ефективність бізнесу.
Разом це не просто «табличка з цифрами», а модель, що дозволяє тестувати ідеї, бачити наслідки рішень і впевнено планувати майбутнє.
Фінансист на аутсорсі
допоможе налаштувати ефективний облік та приймати виважені управлінські рішення
Реальні причини мати фінансову модель ще до старту
Фінансова модель — це не просто “файл для інвестора”. Це твій робочий інструмент для стратегічного мислення і реального контролю над ситуацією. Ось що вона дає:
Стратегічне бачення Модель дозволяє бачити не тільки, де ти є зараз, а й куди рухаєшся. Вона допоможе передбачити потенційні загрози, побачити точки зростання і скоригувати курс до того, як стане пізно.
Прогнозування ризиків Завдяки моделі ти зможеш оцінити кілька сценаріїв розвитку: що буде, якщо продажі зменшаться на 20%, чи вистачить обігових коштів у складні місяці, як реагувати на зміну цін.
Ефективність і оптимізація Фінансова модель дозволяє побачити, де можна зменшити витрати, які напрямки дають найвищу рентабельність, і як краще розподілити ресурси.
Конкурентна перевага Поки конкуренти діють навмання, ти приймаєш рішення на основі цифр. Це дає відчутну перевагу в темпі, гнучкості й точності.
Зв’язок між усіма процесами Фінансова модель допомагає побачити, як кожне рішення впливає на бізнес у цілому: як зміна цін впливає на дохід, дохід — на податки, а податки — на грошовий потік. Вона показує взаємозв’язки, які складно відстежити інтуїтивно.
Фінансова модель — це не теорія. Це інструмент, який працює на практиці
Але як саме вона допомагає ухвалювати рішення, уникати помилок і планувати прибутковий запуск?
Щоб побачити це в дії, варто звернути увагу на реальні приклади. Один із таких — кейс компанії EMMER, яка виводила новий фізичний продукт на ринок США через Kickstarter. Це був складний проєкт із міжнародною логістикою, маркетингом, виробництвом, податками й роботою з інфлюенсерами.
Саме фінансова модель допомогла підприємцю:
оцінити реалістичність цілі збору коштів;
побудувати кілька сценаріїв (оптимістичний, песимістичний, break-even);
Але це лише один сценарій. Фінансова модель дозволяє набагато більше:
Перевірити гіпотези — наприклад, чи має сенс підвищення цін або запуск додаткових послуг;
Зрозуміти ключові точки впливу — які показники найбільше впливають на прибуток і які зусилля справді дають результат;
Уникнути касових розривів — побачити, коли не вистачить коштів, і завчасно скоригувати план;
Поставити реалістичну мету — замість «хочу мільйон» зрозуміти, скільки клієнтів і ресурсів для цього реально потрібно;
Прорахувати сценарії запуску нового напряму або бізнесу — оптимістичний, реалістичний і песимістичний, з урахуванням ризиків і ресурсів.
Визначити, чи достатньо наявних ресурсів для досягнення мети — не покладаючись лише на відчуття;
Точно порахувати, скільки потрібно заробити, щоб окупити вкладення — і чи це взагалі досяжно;
Оцінити, чи дозволяє твоя модель заробити стільки, скільки ти хочеш — ще до запуску або масштабування.
Більше реальних кейсів наведено в каруселі нижче.
Кейси використання фінансової моделі, розробленої фінансовими експертами Finmap
Кейси використання фінансової моделі, розробленої фінансовими експертами Finmap
Кейси використання фінансової моделі, розробленої фінансовими експертами Finmap
Сильна модель = сильне рішення
Фінансова модель — це не пункт у бізнес-плані, це твій головний інструмент для зростання, прийняття рішень і збереження контролю над грошима. Вона дає тобі не лише прогнози, а впевненість у тому, куди йдеш — і що робити, якщо щось піде не так.
Але створити якісну модель — це більше, ніж звести табличку в Excel. Тут важлива експертиза, реалістичні припущення і досвід роботи з різними сценаріями.
Саме тому ми в Finmap допомагаємо підприємцям:
побудувати фінансову модель під свій реальний бізнес, а не “шаблон”;
розрахувати ключові сценарії, включно з ризиками й точкою беззбитковості;
виявити вузькі місця та точки зростання;
сформувати зрозумілу картину для себе, партнерів або інвесторів.
Запишись на консультацію з експертом Finmap — і ми створимо фінансову модель, яка працює на тебе, а не просто для звітності. Почни керувати бізнесом через цифри — а не через здогадки!
Бізнес живе не лише показниками — він живе правильними рішеннями.
Отримати фінансовий звіт — це ще не перемога. Справжній виклик починається тоді, коли треба зрозуміти, що ці цифри насправді означають для твого бізнесу.
Грошовий потік цього місяця зріс? А це справді добрий знак — чи лише ілюзія прибутковості, за якою ховаються незакриті зобов’язання чи тимчасові надходження?
Встигати за змінами — або втратити все: як AI для фінансів змінює облік
Сьогодні технології дозволяють не просто зберігати та структурувати фінансові дані, а й працювати з ними розумно.
Штучний інтелект може за лічені хвилини зробити те, на що раніше витрачались години роздумів та брейнштормів — знайти аномалії, показати справжні причини змін у фінансових показниках, виявити слабкі місця.
Уяви, що замість годин самостійного аналізу ти отримуєш готову відповідь:
Чому цього місяця прибуток менший, хоча продажі зросли;
Який клієнт приносить найбільше грошей (і чи точно він прибутковий);
Який підрозділ "з’їдає" бюджет, не приносячи очікуваного результату;
Чи вистачить грошей на наступні 3 місяці без додаткових вливань.
Це не фантастика — це реальні кейси, які щодня вирішує Finmap AI Copilot.
Якщо ти втомився дивитися на цифри, але не бачити відповідей — саме час впровадити його у свій бізнес.
Finmap AI Copilot: новий рівень управління фінансами у Finmap
Новий інструмент Finmap, створений на базі OpenAI API. Це фінансовий асистент для бізнесу, який аналізує твої звіти, виокремлює найважливіше та пропонує рішення.
Він створений для управління фінансами малого та середнього бізнесу, щоб:
швидко орієнтуватися у фінансових показниках;
бачити реальну ситуацію по грошовому потоку;
приймати рішення на основі фактів, а не здогадок.
На відміну від простих чат-ботів, Finmap AI Copilot — це повноцінний автономний аналітик, який самостійно обробляє звіти і дає не загальні поради, а конкретний, персоналізований аналіз.
Порівняння основних параметрів Finmap AI Copilot та загальних AI чат-ботів
Безпека понад усе: як ми захищаємо твої дані
Finmap AI Copilot створений із дотриманням усіх вимог безпеки. Ми використовуємо OpenAI API так, щоб твоя фінансова інформація залишалась конфіденційною. Що це означає?
Дані не використовуються для навчання моделей. Ми не даємо OpenAI дозвіл зберігати або аналізувати твої звіти поза поточним завданням.
Кожен запит обробляється окремо. Після відповіді дані знищуються — система не має памʼяті між сесіями.
Інформація недоступна для інших користувачів і не потрапляє у “спільну базу”.
Тобто, кожен раз, коли AI Copilot аналізує твій звіт — він робить це лише для тебе, лише зараз і без жодного сліду після.
Finmap AI Copilot - алгоритм, який знає про твої фінанси більше, ніж ти сам
Наразі Finmap AI Copilot налаштований формувати звіт, що складається з чотирьох основних блоків:
Аналіз загального фінансового стану, який дає оцінку здоров’я бізнесу, та підсвічує потенційні ризики.
Аналіз основних доходів і витрат, що приносить прибуток, а що “з’їдає” ресурси.
Порівняння з ринковими стандартами, щоб ти бачив, як виглядаєш на тлі конкурентів.
Висновки та рекомендації, які допомагають перейти від спостережень до дій.
На основі твоїх цифр Finmap AI Copilot:
детально розшифровує грошовий потік: пояснює, чому змінився залишок, що вплинуло на рух коштів;
оцінює прибутковість бізнесу в динаміці — по місяцях, категоріях, клієнтах;
виявляє неефективні витрати: регулярні платежі, які не приносять результату;
показує, які продукти або напрямки дають найбільший дохід, а які варто переглянути;
оцінює можливі ризики та формує застереження щодо них;
дає поради щодо асортиментного ряду;
виконує розширений P&L аналіз автоматично;
пропонує конкретні дії: що змінити, де урізати витрати або як стабілізувати баланс.
формує ТОП-10 кроків — конкретний список дій, які допоможуть покращити фінансові результати.
Фінансист на аутсорсі
допоможе налаштувати ефективний облік та приймати виважені управлінські рішення
Чи витримає твій бізнес конкурентну гонку? Дізнайся правду за 2 кліки
Також Finmap AI Copilot не просто дивиться на твої цифри — він порівнює їх із середніми показниками по ринку. Це дає можливість:
зрозуміти, чи ти на правильному шляху;
побачити, в чому ти відстаєш від конкурентів (і чому);
отримати контекст для прийняття рішень: ринок просідає — чи це лише твої проблеми?
Для власника малого та середнього бізнесу це як мати власну аналітичну службу, але без зайвих витрат.
Користь Finmap AI Copilot для бізнесу
Це системне рішення, що дозволяє власнику бізнесу оперативно реагувати на зміни, приймати обґрунтовані рішення та зосередитись на стратегічних завданнях. Ось що ти отримуєш на практиці:
Автоматизація фінансів у дії Економить час і сили підприємця, самостійно формує звіт, виділяє головне та пояснює суть без зайвих зусиль.
Працює як фінансовий помічник 24/7 Finmap AI Copilot завжди доступний — без вихідних, без людського фактора, без емоцій. Поставив запит — отримав відповідь.
Дає впевненість у рішеннях Замість гадати “а чи правильно я роблю?”, підприємець отримує факти, аналітику та рекомендації, які можна застосувати вже зараз.
Допомагає сфокусуватись на головному Замість того щоб тонути в рутині, Finmap AI Copilot підсвічує критичні моменти й дозволяє зосередитись на діях, а не на звітах.
Спростовує ілюзії прибутковості Іноді здається, що справи йдуть добре — але це може бути оманою. Finmap AI Copilot показує реальну ситуацію, а не поверхневі враження.
Наводить порядок у фінансах малого бізнесу Допомагає структурувати дані, бачити зв’язки між витратами, доходами, періодами — і будувати стабільність, а не виживання.
Рішення фінансових кейсів від Finmap AI Copilot
Рішення фінансових кейсів від AI Finmap Copilot
Рішення фінансових кейсів від Finmap AI Copilot
Нові можливості вже на горизонті
Finmap AI Copilot вже працює й постійно вдосконалюється. І, можливо, поки ти читаєш цю статтю, в ньому вже доступні нові функції: можливість задавати конкретні питання текстом чи голосом, наприклад:
Чому прибуток зменшився у липні?
Які витрати зросли у другому кварталі?
Чи вистачить грошей на виплату зарплат до кінця місяця?
Це не просто зручно — це новий рівень управління фінансами малого бізнесу. І досвідчені підприємці вже використовують його.
Час діяти
Finmap AI Copilot — це не просто функція, це перевага. Якщо раніше аналітика й облік грошових потоків займали час, сили й вимагали досвіду, то тепер — достатньо мати свої фінансові дані, і Finmap AI Copilot зробить усе за тебе.
Якщо ти вже користуєшся Finmap — протестуй Finmap AI Copilot прямо зараз.
Новий користувач? Зареєструйся, додай дані хоча б за останній квартал — і спробуй.
Ти справді знаєш, що відбувається з твоїми фінансами? «У мене є бухгалтер, значить, з фінансами все добре» — ця фраза звучить логічно, але тільки на перший погляд. Адже постає питання: на основі яких саме даних ти вирішуєш, як формувати ціни, куди інвестувати, які напрямки розвивати, а які згортати?
Цифри з офіційних бухгалтерських звітів, підготовлених за П(С)БО чи МСФЗ, часто недостатньо оперативні та деталізовані для щоденних управлінських завдань. Покладатися лише на них – це свідомо обмежувати себе в інструментах для ефективного управління.
У цій статті розглянемо чим насправді відрізняється бухгалтерський облік від управлінського, чому останній є критично важливим для бізнесу — і як він допомагає підприємцям отримати ясність, контроль і впевненістьу фінансах.
Чому бухоблік в першу чергу працює на державу
Бухгалтерський облік – це про формальність і звітність. Його головне завдання – показати, що твій бізнес працює «за правилами»: правильно нараховує податки, веде документацію, здає звітність до податкової та інших контролюючих органів.
Що показує бухгалтерський облік?
Чим володіє твоя компанія (майно, активи).
Скільки вона заробила та витратила (доходи та витрати).
Кому і скільки вона винна (зобов'язання).
Це – мова держави. Саме тому тут усе має бути строго за регламентами: з дотриманням норм, строків, формулювань. Для тебе, як власника, ця інформація часто має суто технічне значення.
Як управлінський облік працює на твій прибуток
Управлінський облік — це мова бізнесу. Він створений не для держави, а для тебе, і показує тільки ті цифри, які допомагають ефективно керувати, збільшувати прибутки і уникати фінансових втрат.
Що показує управлінський облік?
Хочеш бачити, які проєкти дають прибуток, а які тягнуть ресурс? Яка націнка реально працює? Який відділ генерує дохід, а який з'їдає бюджет? Все це відображається в управлінському обліку.
Порівняння управлінського та бухгалтерського обліку
Ключова різниця: Бухгалтерський облік відповідає на питання: чи все правильно? Управлінський – на питання: чи все вигідно?
І якщо ти покладаєшся лише на бухоблік – отримуєш не управлінську аналітику, а просто довідку.
Чому бухгалтер не повинен бути єдиним, «хто рахує» у твоїй компанії
Одна з найбільш поширених ситуацій у бізнесі — коли всю фінансову функцію передають бухгалтеру. Формально він відповідає за облік і звітність, але на практиці часто ще й рахує прибуток, аналізує витрати, консультує щодо інвестицій, готує бюджети.
Власники бізнесу звикають до того, що всі цифри в одного спеціаліста і це досить зручно, але така модель має суттєві обмеження.
Бухгалтерський облік і управлінська аналітика — це різні процеси, які вимагають різної логіки, кваліфікації й підходів.
Основні завдання бухгалтера
Ці функції забезпечують фінансову прозорість компанії перед державою:
Ведення обліку відповідно до П(С)БО або МСФЗ.
Підготовка обов’язкової звітності для податкових та державних органів.
Супровід перевірок, аудитів, взаємодія з контролюючими органами.
Формування даних для податкового обліку, юридичної коректності операцій.
Основні завдання фінансиста (фінансового менеджера, аналітика чи директора)
Ці завдання формують основу для ефективного управління грошима, прибутком і фінансовим майбутнім бізнесу:
Фінансове планування, складання бюджетів, аналіз відхилень.
Аналіз прибутковості, рентабельності, маржинальності.
Формування управлінської звітності (P&L, Cash Flow, Balance Sheet у внутрішньому форматі).
Прогнозування руху грошових коштів.
Побудова фінансових моделей і оцінка економічної доцільності проєктів.
Підготовка аналітичних даних для прийняття управлінських рішень.
Контроль за виконанням фінансової стратегії.
В компаніях, де фінансами займається виключно бухгалтер це працює лише до певного рівня. Але це точно не зменшує ролі бухгалтера:він виконує складну, технічно важливу та відповідальну роботу. Просто його зона відповідальності — це правильність і відповідність, а не прибутковість і стратегія.
Якщо ти хочеш мати реальну фінансову картину для управління бізнесом — необхідна окрема функція або спеціаліст, який займається саме управлінням фінансами.
Фінансист на аутсорсі
допоможе налаштувати ефективний облік та приймати виважені управлінські рішення
Бухгалтерський облік створений не для власника і не для оперативного управління бізнесом. Його ціль – забезпечити відповідність вимогам законодавства. Тому він не відповідає на ключові питання власника:
Який напрям найбільш прибутковий?
Де ми втрачаємо гроші?
Яка точка беззбитковості?
Які проєкти варто згорнути, а які масштабувати?
Чи вистачить грошей на зарплати через два тижні?
Чому бухоблік не дає відповідей, які потрібні власнику
І навіть якщо дані в бухобліку коректні — вони часто не структуровані так, щоб на їх основі можна було керувати бізнесом. Основні проблеми:
Звітність формується із запізненням — фактичні цифри можуть з’явитися через тижні або місяці після події.
Дані агреговані, без деталізації по напрямках, клієнтах, каналах продажу тощо.
Витрати обліковуються не там, де виникли, а за бухгалтерською логікою (наприклад, на складі чи у складі собівартості всього бізнесу).
Не враховується управлінська специфіка, така як умовні витрати, розподілені бюджети, внутрішні трансфери тощо.
Країни зі спрощеним або відсутнім обов'язковим обліком
У результаті — власник отримує правильну, але не корисну інформацію. Формально все добре, а по факту — касові розриви, збиткові напрямки і хаос у прийнятті рішень.
Управлінський облік — це не про формальності, це головний робочий інструмент власника і керівника. Якщо він налаштований правильно — ти бачиш, що відбувається в бізнесі, і приймаєш рішення на основі фактів, а не припущень.
Основні задачі, які вирішує управлінський облік:
Оцінка прибутковості напрямків, товарів, проєктів Можна точно визначити, що генерує прибуток, а що даремно витрачає ресурси.
Фінансове планування та контроль бюджету Планування доходів, витрат, прибутку та руху грошових коштів. Аналіз відхилень плану від факту.
Прогнозування ліквідності та уникнення касових розривів Управлінський облік дозволяє бачити, скільки грошей буде на рахунках у майбутньому.
Контроль витрат і ефективності бізнес-моделі Витрати видно по напрямках, каналах, товарах. Можна скорочувати неефективне, не чіпаючи прибуткове.
Фінансова звітність для власника або інвестора Прозора, структурована фінансова модель — це ключ до зростання, інвестицій і продажу бізнесу.
Оперативна інформація для прийняття рішень Звітність готується щотижня або щомісяця — а не раз на квартал, коли вже пізно щось змінювати.
Попри те, що управлінський облік - це свідомий вибір управлінця, деякі країни світу на законодавчому рівні зобовʼязують підприємців впроваджувати управлінський облік паралельно з бухгалтерським.
Створено на основі офіційних даних досліджуваних країн
Рости — значить делегувати: фінанси мають працювати на тебе
Якщо бізнес ще невеликий, ти можеш почати сам: таблички з доходами й витратами, ручний розподіл витрат, простий бюджет. Це вже буде краще, ніж нічого.
Але рано чи пізно зіштовхнешся з реальністю:
Дані починають «розбігатися»
Звітність оновлюється із запізненням
З’являються сумніви в правильності цифр
Важко приймати рішення — бо немає достовірної бази
Управлінський облік — це не просто набір файлів. Це система, яка має бути впроваджена, підтримувана і масштабована.
І тут важлива роль експертів. Фінансист з досвідом:
Побудує правильну структуру аналітики
Налаштує логіку розподілу витрат
Створить звітність, яка реально працює
Підготує тебе до зростання або інвестування
Допоможе уникнути помилок, які дорого коштують
Твоя зона відповідальності — прийняття рішення. Завдання фінансиста — дати тобі для цього правильні цифри. Регулярно, точно, без сумнівів.
Тож, обидва типи обліку — бухгалтерський і управлінський — є важливими, бо відповідають на різні запити: перший забезпечує відповідність державним вимогам, другий — ефективність управління.
Вибір за тобою: задовольнитися тим, що вимагає закон, чи впровадити управлінський облік і нарешті почати керувати бізнесом на основі реальних цифр!